세 가지가 각각 하는 일이 다릅니다

“우리 회사 대출 한도가 얼마나 되나요”라는 질문에 답하려면 세 가지를 봐야 합니다. 매출, 담보, 보증서입니다.

그런데 흔한 오해가 하나 있습니다. 세 가지를 다 갖추면 한도가 세 배가 될 것 같지만 그렇지 않습니다. 각각이 하는 역할이 다르기 때문입니다.

매출이 작으면 담보를 아무리 많이 넣어도 한도가 커지지 않습니다. 운전자금은 영업 규모에 비례해 필요액이 정해지는 자금이기 때문입니다. 반대로 매출이 커도 담보와 보증이 없으면 신용만으로 실행할 수 있는 금액에 그칩니다.

담보는 한도를 만드는 것이 아니라 이미 정해진 한도를 실행 가능하게 만드는 장치입니다.

첫째 축 — 매출이 크기를 정합니다

가장 먼저 작동하는 축입니다. 매출액을 근거로 소요 자금의 규모를 잡습니다.

산정 방식은 앞선 글에서 다뤘듯 두 가지입니다. 매출액에 일정 비율을 곱하는 방식과, 자금이 묶이는 기간으로 푸는 방식입니다. 어느 쪽이든 출발점은 매출입니다.

매출은 네 경로 모두에 작용합니다. 그래서 한도를 움직이는 가장 근본적인 축입니다.

매출 축의 특징은 즉시 반영되지 않는다는 것입니다. 매출이 늘어도 그것이 확정 결산에 잡혀야 한도 계산에 들어갑니다. 올해 매출이 크게 늘었어도 지난해 결산으로 심사받으면 반영되지 않습니다.

둘째 축 — 담보가 위험을 덮습니다

담보는 회수 가능성을 높이는 장치입니다. 회사가 갚지 못해도 담보를 처분해 회수할 수 있으니 금융기관의 위험이 줄어듭니다.

담보는 설정 비용과 감정평가비가 듭니다. 금액이 작으면 비용 대비 실익이 없을 수 있습니다.

담보의 한계도 분명합니다. 앞서 말했듯 운전자금은 영업 규모를 넘는 금액이 인정되지 않습니다. 담보가 10억어치 있어도 매출이 10억인 회사가 운전자금 8억을 받기는 어렵습니다. 용도 설명이 안 되기 때문입니다.

담보 여력이 남는다면 운전자금을 무리하게 늘리기보다 시설자금 같은 다른 자금으로 나눠 검토하시는 편이 실효적입니다.

셋째 축 — 보증서가 신용을 보완합니다

담보가 없는 회사를 위한 장치입니다. 보증기관이 상환을 보증하면 금융기관은 그 범위 안에서 위험이 없습니다.

보증서의 값어치는 담보 없이도 실행이 가능해진다는 데 있습니다. 창업 초기나 자산이 적은 회사에게는 사실상 유일한 길인 경우가 많습니다.

신용보증기금 특화보증의 경우 매출액 한도가 최근 1년간 매출액의 1/2 또는 향후 1년간 예상매출액의 1/2로 안내되어 있습니다.

보증 비율이 100%가 아니라는 점이 실무에서 중요합니다. 보증되지 않는 부분은 은행이 신용으로 부담하므로, 그 구간에 대해서는 은행의 자체 판단이 그대로 적용됩니다. 보증서가 나와도 은행에서 감액될 수 있는 이유입니다.

세 축이 만나는 지점

이제 셋을 함께 놓겠습니다. 실제 실행 가능액은 이렇게 결정됩니다.

세 번째와 다섯 번째 유형이 특히 답답해하시는 경우입니다. 담보가 있어도, 매출이 커도 다른 축에서 막힙니다.

우리가 움직일 수 있는 순서

세 축 중 손대기 쉬운 순서와 효과가 큰 순서가 다릅니다.

가장 빠른 것은 기존 여신 정리이고, 가장 근본적인 것은 매출과 자기자본입니다.

실무에서 권하는 순서는 이렇습니다.

• 먼저 기존 여신을 정리해 차감액을 줄입니다. 비용이 거의 들지 않고 효과가 즉시 나타납니다
• 다음 보증서로 실행 가능액을 확보합니다. 담보가 없어도 되는 경로입니다
• 그다음 담보를 활용해 조건을 개선합니다. 금리가 내려가는 효과가 있습니다
• 길게 보고 자기자본을 늘리고 매출 구조를 개선합니다

자기자본이 걸림돌인 경우

표에서 다섯 번째 유형, 자기자본이 얇은 회사가 실무에서 가장 자주 막힙니다.

기관 산식이 매출액 한도와 자기자본 한도 중 적은 금액을 택하므로, 매출이 아무리 커도 자기자본이 작으면 그쪽에 묶입니다. 담보나 보증으로도 이 상한은 넘지 못합니다.

마지막 방법은 부채가 줄고 자본이 늘어 두 지표가 동시에 개선됩니다. 세무 검토가 필요합니다.

가장 빠른 것은 유상증자지만 지분 구조가 바뀝니다. 가장 자연스러운 것은 이익 유보지만 결산을 기다려야 합니다. 회사 사정에 맞춰 고르시되, 결산 반영 시점을 계산에 넣고 신청 일정을 잡으셔야 합니다.

한 장 요약

• 세 축은 더해지지 않습니다. 매출이 크기를 정하고 담보·보증이 그 안을 채웁니다.
• 담보가 많아도 매출이 작으면 운전자금 한도는 커지지 않습니다. 용도 설명이 안 됩니다.
• 보증서가 나와도 은행에서 감액될 수 있습니다. 보증 비율이 100%가 아니기 때문입니다.
• 자기자본이 얇으면 기관 산식에서 막힙니다. 매출로도 담보로도 넘지 못하는 상한입니다.
• 가장 빠른 개선은 기존 여신 정리입니다. 비용 없이 차감액이 줄어듭니다.
• 가장 근본적인 것은 매출과 자기자본이지만 결산 반영까지 시간이 걸립니다.
• 어느 축이 우리를 막고 있는지 먼저 확인하십시오. 엉뚱한 축을 손대면 시간만 갑니다.

자주 묻는 질문

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이 글에서 다룬 주제와 이어지는 실무 안내입니다. 조건과 한도는 회사 상황에 따라 달라지므로, 해당 페이지에서 우리 회사 기준으로 확인해 보십시오.

참고자료

본문에 인용한 제도·수치는 아래 기관의 공식 안내를 기준으로 작성했습니다. 신청 시에는 반드시 해당 기관의 당해 연도 공고 원문을 확인하시기 바랍니다.