숫자 하나 뒤에 계산이 둘 있습니다

보증기관에 “우리 회사는 얼마까지 보증받을 수 있습니까”라고 물으면 금액 하나가 돌아옵니다. 그 숫자만 들으면 그것으로 끝인 것 같지만, 실제로는 두 번의 계산을 거쳐 나온 결과입니다.

신용보증기금 특화보증을 보면 이 구조가 드러납니다. 협동조합 희망보증은 매출액 한도와 출자금 한도 중 적은 금액을 적용하고, 출자금 한도는 출자금의 3~5배로 안내되어 있습니다. 사회적기업 나눔보증과 자활기업 초록보증은 매출액 한도만 적용합니다.

한도가 기대보다 작다면 두 계산 중 어느 쪽에 걸렸는지부터 확인하십시오. 손댈 곳이 완전히 달라집니다.

매출액 한도의 작동 방식

회사가 굴러가는 규모를 근거로 상한을 세웁니다. 매출이 크면 필요한 자금도 크다는 논리이고, 반대로 매출이 작으면 큰 금액을 쓸 이유가 없다고 봅니다.

신용보증기금 특화보증의 매출액 한도는 최근 1년간 매출액의 1/2 또는 향후 1년간 예상매출액의 1/2로 안내되어 있습니다. 프로그램에 따라 비율이 다르게 설계되어 있으므로, 우리가 이용할 프로그램의 기준을 확인하셔야 합니다.

예상 매출을 쓰려면 수주 계약서나 발주서 같은 확정된 근거가 필요합니다.

결산에 묶여 있다는 점이 이 계산의 특징입니다. 올해 매출이 크게 늘었어도 확정 결산에 잡히기 전에는 반영되기 어렵습니다. 실적이 좋아진 회사는 결산 확정 직후가 신청 적기입니다.

자기자본 한도의 작동 방식

회사가 스스로 감당할 수 있는 체력을 봅니다. 남의 돈이 아니라 자기 돈이 얼마나 있느냐입니다.

취지는 명확합니다. 자기 돈이 적은 회사에 큰 보증을 서면 위험이 커지므로, 자기자본의 몇 배까지만 보증한다는 상한을 둡니다. 협동조합 희망보증의 출자금 3~5배가 그 예입니다.

마지막 방법은 부채가 줄고 자본이 늘어 두 지표가 함께 개선됩니다.

어느 쪽에 걸렸는지 확인하기

두 계산을 각각 해 보면 즉시 보입니다. 재무제표 두 줄이면 됩니다.

산정 비율과 배수는 기관·프로그램마다 다릅니다. 표는 구조를 보여주기 위한 가정값입니다.

A사와 B사를 비교해 보십시오. 매출이 똑같이 40억인데 한도가 20억과 9억으로 갈립니다. 차이는 자기자본뿐입니다. B사가 매출을 아무리 늘려도 한도는 9억에서 움직이지 않습니다. 자기자본을 늘려야 합니다.

반대로 A사는 자기자본을 늘려도 소용이 없습니다. 매출을 늘리거나 다른 자금을 찾아야 합니다.

동일기업 총액 상한이 한 겹 더

두 계산을 통과해도 마지막 관문이 있습니다. 기관 전체 기준으로 한 기업에 나갈 수 있는 총액입니다.

신용보증기금 특화보증의 경우 프로그램별로 동일기업당 한도가 정해져 있습니다. 사회적기업 나눔보증과 협동조합 희망보증은 최대 5~7억 원, 마을기업 두레보증과 자활기업 초록보증은 최대 3~5억 원으로 안내되어 있습니다.

기존 보증 잔액이 있다면 그만큼 차감됩니다. 여러 건의 보증을 받고 있다면 합산해 관리되므로, 새 보증을 받기 전에 기존 잔액을 확인하셔야 합니다.

자기자본에 걸린 회사가 할 일

실무에서 가장 자주 마주치는 상황입니다. 매출은 나오는데 자본이 얇아 한도가 안 나옵니다.

마지막 방법이 효과가 가장 큽니다. 부채와 자본이 동시에 개선됩니다.

출자 전환을 눈여겨보십시오. 대표자가 회사에 빌려준 돈을 자본으로 바꾸면 부채가 줄고 자본이 늘어 자기자본 한도와 부채비율이 함께 좋아집니다. 다만 절차와 세무 검토가 필요하므로 일정에 여유를 두셔야 합니다.

매출액에 걸린 회사가 할 일

자본은 있는데 매출 규모가 작아 한도가 안 나오는 경우입니다. 이때는 자기자본을 늘려도 소용이 없습니다.

• 예상 매출액 기준을 활용하십시오 — 수주 계약서와 발주서가 있으면 향후 1년 예상 매출로 계산받을 수 있는 프로그램이 있습니다
• 다른 성격의 자금을 병행하십시오 — 구매자금이나 무역금융은 별도 한도가 열립니다
• 은행 자체 한도를 확인하십시오 — 보증 한도가 낮아도 은행이 신용으로 더 열어 주는 경우가 있습니다
• 자금을 나눠 신청하십시오 — 운전자금과 시설자금은 한도가 따로 관리됩니다

신용등급이 양쪽을 함께 흔듭니다

매출과 자기자본 외에 두 계산 모두에 작용하는 요소가 있습니다. 산정 비율과 배수 자체가 등급에 따라 달라지는 구조이므로, 등급이 내려가면 두 한도가 동시에 줄어듭니다.

등급을 내리는 요인 중 즉시 정리할 수 있는 것부터 손대는 것이 효율적입니다. 세금과 4대보험 체납은 며칠이면 해결되고, 가지급금은 몇 달이 걸리며, 재무비율 개선은 다음 결산을 기다려야 합니다.

한 장 요약

• 두 계산 중 낮은 쪽이 한도입니다. 더하는 구조가 아닙니다.
• 매출액 한도는 확정 결산에 묶여 있습니다. 실적이 좋아졌다면 결산 직후가 적기입니다.
• 자기자본 한도는 매출로 넘지 못합니다. 자본을 늘려야 움직입니다.
• 동일기업 총액 상한이 한 겹 더 있고, 기존 보증 잔액이 차감됩니다.
• 어느 쪽에 걸렸는지 계산해 보십시오. 손댈 곳이 완전히 달라집니다.
• 출자 전환이 효과가 큽니다. 부채와 자본이 동시에 개선됩니다.
• 신용등급은 양쪽을 함께 흔듭니다. 체납부터 정리하십시오.

자주 묻는 질문

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이 글에서 다룬 주제와 이어지는 실무 안내입니다. 조건과 한도는 회사 상황에 따라 달라지므로, 해당 페이지에서 우리 회사 기준으로 확인해 보십시오.

참고자료

본문에 인용한 제도·수치는 아래 기관의 공식 안내를 기준으로 작성했습니다. 신청 시에는 반드시 해당 기관의 당해 연도 공고 원문을 확인하시기 바랍니다.